Sulit menjadi pemilik usaha kecil sepanjang tahun ini. Batas waktu pengajuan pajak sudah dekat, karena April 15 adalah tanggal untuk individu, perseorangan, kemitraan, dan banyak perusahaan terbatas.
Mengajukan pajak bisnis Anda dapat menjadi kurva pembelajaran yang nyata, dan mungkin Anda harus mencari bentuk yang tepat dan menggali tanda terima yang hilang. Pemilik tunggal harus mengisi formulir panjang 1040, bersama dengan Jadwal C dan Jadwal SE. Anda tidak ingin meninggalkan uang di atas meja atau membuka diri untuk audit IRS yang ditakuti.
Untuk memastikan kepemilikan tunggal Anda menangani kewajiban pajaknya dengan cara yang benar, baca kesalahan pajak pemilik tunggal ini di bawah ini.
Kesalahan Pajak Pemilik Tunggal
1. Tidak Membayar Pajak Triwulanan Anda
Untuk bisnis, termasuk pemilik tunggal, waktu pajak tidak hanya setahun sekali. Anda diminta untuk membayar pajak perkiraan setiap tiga bulan. Anda mendapatkan tiket gratis untuk tahun pertama bisnis Anda, dan ada pengecualian tertentu lainnya berdasarkan pada seberapa banyak yang Anda hasilkan. Tetapi Anda ingin mengikuti pembayaran triwulanan ini, untuk menghindari membayar denda dengan pengajuan tahunan Anda atau tidak memiliki kejutan besar datang April 15.
Banyak pemilik tunggal yang terlibat dalam praktik menyisihkan persentase dengan setiap pembayaran yang diterima (pikirkan ini seperti pemotongan pajak yang dikenakan sendiri). Kemudian, ketika tiba waktunya untuk melakukan pembayaran triwulanan, ambil stok laporan untung / rugi Anda dan perkirakan tagihan triwulanan Anda. Anda bisa mendapatkan bantuan dari penasihat pajak untuk membantu Anda memperkirakan pembayaran ini jika diperlukan.
2. Di bawah Pelaporan Penghasilan Bisnis Anda
Setelah menganalisa audit untuk tahun pajak 2001, IRS memperkirakan bahwa pemilik tunggal di bawah pendapatan bisnis yang dilaporkan sebesar $ 68 miliar (PDF). Laporan tidak menyebutkan apakah kesalahan itu disengaja atau tidak disengaja.
Jika Anda adalah pemilik tunggal dan membayar lebih dari $ 600 selama tahun pajak, bisnis yang Anda bekerja diperlukan untuk mengirimkan Anda 1099-MISC yang menyatakan kompensasi Anda. Perlu diingat bahwa IRS akan menerima formulir yang sama persis, membuatnya mudah bagi mereka untuk menentukan apakah Anda gagal melaporkan pendapatan.
Namun, bahkan jika Anda tidak menerima 1099-MISC, Anda masih harus melaporkan pendapatan itu. Selain itu, jika Anda menerima 1099-MISC dari klien dan menyadari bahwa pendapatan yang dilaporkan tidak benar, Anda perlu menghubungi bisnis penerbit untuk memperbaiki situasi. Dan pastikan Anda menunggu untuk menerima 1099-MISC yang diubah sebelum mengisi pajak Anda.
3. Masalah dengan Pengurangan Kantor Rumah
Banyak pemilik tunggal merasa takut untuk tidak mengambil alih kantor rumah karena mereka telah diperingatkan bahwa itu adalah bendera merah untuk diaudit. Tetapi, jika Anda secara sah berhak atas pemotongan tersebut, Anda harus menerimanya, terutama karena itu dapat menjadi pengurang yang signifikan.
Agar memenuhi syarat untuk pemotongan, kantor rumah Anda harus digunakan secara eksklusif untuk tujuan bisnis, dan tidak ada yang lain. Ini bisa menjadi ruang khusus, atau bahkan bagian dari ruangan yang digunakan hanya untuk bisnis Anda.
Dengan pengembalian pajak 2013, IRS telah memperkenalkan metode yang disederhanakan untuk menghitung pengurangan kantor rumah yang memungkinkan Anda mengukur ruang kantor rumah Anda dan kemudian mengalikan rekaman persegi dengan $ 5. Sementara metode ini akan menghemat waktu Anda, mungkin belum tentu yang paling menguntungkan. Itu karena metode yang disederhanakan membatasi pada $ 1,500 maks.
Oleh karena itu, Anda harus menghitung pengurangan kantor rumah menggunakan biaya yang sebenarnya dan metode yang disederhanakan dan melihat mana yang memberi Anda deduksi yang lebih besar.
4. Over Deducting Your Gifts
Hadiah bisnis, seperti hadiah liburan atau penghargaan kecil, dapat dikurangkan sebagai pengeluaran bisnis, tetapi ada tangkapan.
Hanya $ 25 pertama per penerima yang dapat dikurangkan. Jika Anda mengirimi klien sertifikat hadiah $ 75, Anda hanya dapat memotong $ 25. Dan jika Anda melaporkan $ 2,000 dalam hadiah bisnis yang dapat dikurangkan untuk tahun ini, itu berarti bahwa Anda memberi hadiah kepada setidaknya 80 orang yang berbeda sepanjang tahun. Pastikan Anda dapat mendukungnya.
5. Peralatan dan Perlengkapan Pencampuran
Banyak pemilik tunggal menjadi bingung ketika mencoba mencari tahu pengeluaran bisnis mana yang dianggap peralatan vs. persediaan. Persediaan adalah barang-barang yang dapat digunakan sepanjang tahun… tinta printer, kertas, amplop, dll. Peralatan biasanya adalah benda bernilai tinggi yang bertahan lebih lama dari setahun. Contoh peralatan dapat mencakup komputer, perangkat lunak, dan perabotan kantor.
Persediaan dilaporkan pada Jadwal C, tetapi peralatan harus dilaporkan pada Formulir 4562. Dengan peralatan yang dibeli di 2013, Anda memiliki opsi untuk menghapus jumlah penuh dengan pengembalian 2013 Anda (ada batas maksimal), atau Anda dapat menghapus sebagian untuk setiap tahun penggunaannya.
Jika Anda secara tidak sengaja memotong peralatan Anda sebagai persediaan pada Jadwal C, IRS mungkin menentukan bahwa Anda salah melaporkan biaya dan Anda tidak berhak atas pemotongan tersebut.
6. Tidak Melaporkan Semua Pengeluaran Anda
Mulai dari saat Anda memulai bisnis, ada kantong pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan yang dapat Anda manfaatkan. Ada pengeluaran besar, seperti peralatan, rencana telepon seluler, premi asuransi kesehatan, dan biaya perjalanan untuk dipikirkan. Selain itu, pemilik tunggal harus melacak pengeluaran lain-lain, karena mereka dapat menambahkan juga. Misalnya, buku, kursus online, jarak tempuh untuk bertemu dengan klien, hosting web, perangko, dll.
Kesalahan terbesar adalah gagal melacak pengeluaran ini sepanjang tahun, dan mencoba mengumpulkan setiap tanda terima atau mengingat setiap perjalanan ketika 15 April bergulir.
Ingat Anda tidak dapat memotong apa yang tidak dapat Anda dokumentasikan: Cobalah untuk mengikuti catatan Anda sehingga Anda tidak meninggalkan uang di atas meja.
7. Memilih Entitas Hukum yang Salah
Tergantung pada kelompok pajak dan jumlah pajak wirausaha, pemilik tunggal dapat membayar lebih banyak pajak daripada pemilik perusahaan. Dalam hal ini, menciptakan C Corporation, S Corporation, atau LLC yang dikenakan pajak seperti S Corp dapat membantu menurunkan pajak mereka.
Jika Anda bertanya-tanya apakah Anda harus mengubah struktur bisnis Anda untuk 2014, diskusi singkat dengan penasihat pajak atau CPA dapat membantu Anda menentukan apa yang tepat untuk situasi Anda.
Foto Pajak melalui Shutterstock
